Anlage 1 GwG
Auch: Risikomindernde Faktoren · Faktoren für ein potenziell geringeres Risiko
Anlage 1 GwG listet Beispiele für Faktoren auf, die im Rahmen der Risikoanalyse eines Immobilienmaklers auf ein geringeres Geldwäsche-Risiko hindeuten können. Sie dient als Orientierung, ersetzt aber nicht die eigenverantwortliche Risikobewertung im Einzelfall.
Ausführliche Erklärung
Die Anlage gliedert risikomindernde Indikatoren in drei Kategorien:
- Kundenbezogene Faktoren – z. B. börsennotierte Unternehmen mit Transparenzpflichten, öffentliche Verwaltungen oder Unternehmen aus Ländern mit geringem Risiko.
- Produkt-, Dienstleistungs-, Transaktions- oder Vertriebskanalbezogene Faktoren – z. B. transparente, standardisierte Geschäfte mit nachvollziehbarem Zahlungsweg über inländische Bankkonten.
- Geografische Faktoren – z. B. Sitz oder Wohnsitz der Beteiligten in EU-/EWR-Staaten oder Drittstaaten mit als wirksam eingestuften Systemen zur Geldwäscheprävention.
Für die Maklerpraxis ist wichtig: Das Vorliegen einzelner Faktoren aus Anlage 1 rechtfertigt für sich genommen nicht automatisch vereinfachte Sorgfaltspflichten. Erforderlich ist stets eine Gesamtschau aller Umstände des Einzelfalls unter Berücksichtigung der eigenen Risikoanalyse nach § 5 GwG. Liegen gleichzeitig Faktoren aus Anlage 2 GwG (höheres Risiko) vor, überwiegen diese regelmäßig und schließen eine Anwendung vereinfachter Sorgfaltspflichten aus.
Beispiel aus der Praxis
Ein Makler vermittelt eine Gewerbeimmobilie an eine börsennotierte deutsche Aktiengesellschaft, die bereits umfassenden Transparenzpflichten unterliegt und die Kaufsumme nachvollziehbar über ein deutsches Bankkonto zahlt. Diese Konstellation entspricht mehreren Faktoren aus Anlage 1 GwG und kann – nach individueller Prüfung – vereinfachte Sorgfaltspflichten rechtfertigen.
Rechtsgrundlage
- Anlage 1 zu §§ 5, 10, 14, 15 GwG – Nicht abschließende Aufzählung von Faktoren für ein potenziell geringeres Risiko, maßgeblich für die Risikoanalyse und die Anwendung vereinfachter Sorgfaltspflichten.