Geldwäsche und Compliance (Makler)

Immobilienmakler zählen nach § 2 Abs. 1 Nr. 14 GwG ausdrücklich zu den „Verpflichteten" des Geldwäschegesetzes, weil Immobilientransaktionen wegen der oft hohen Werte und der Möglichkeit von Bar- oder Auslandszahlungen als besonders geldwäscheanfällig gelten. Der Themenkomplex lässt sich in mehrere Ebenen gliedern:

• Gesetzliche Grundlage: Das Geldwäschegesetz (GwG) definiert Verpflichtete, Sorgfaltspflichten und Meldewege.
• Kundenbezogene Pflichten: Identifizierung der Vertragsparteien und wirtschaftlich Berechtigter, risikobasierte Prüfung der Geschäftsbeziehung, verstärkte Sorgfaltspflichten bei erhöhtem Risiko (z. B. politisch exponierte Personen, Barzahlungen, Auslandsbezug).
• Dokumentation und Aufbewahrung: Führen einer GwG-Akte, Aufbewahrungsfristen für erhobene Unterlagen.
• Meldewesen: Verdachtsmeldungen an die Financial Intelligence Unit (FIU) bei Anhaltspunkten für Geldwäsche.
• Organisation im Maklerbüro: interne Sicherungsmaßnahmen, ggf. Bestellung eines Geldwäschebeauftragten, Mitarbeiterschulungen, Risikomanagement.

Compliance bedeutet in diesem Zusammenhang, all diese Einzelpflichten so in die betrieblichen Abläufe zu integrieren, dass sie bei jeder Transaktion zuverlässig eingehalten werden – von der ersten Objektaufnahme über die Käuferidentifizierung bis zur Dokumentation nach Abschluss. Die Aufsicht über die Einhaltung obliegt in der Regel den zuständigen Gewerbebehörden der Länder. Verstöße können als Ordnungswidrigkeit mit teils erheblichen Bußgeldern geahndet werden und im Wiederholungsfall die gewerberechtliche Zuverlässigkeit des Maklers infrage stellen.

Der Begriff dient in diesem Lexikon als Einstiegspunkt, von dem aus die einzelnen GwG-Pflichten – etwa Identifizierung, Meldepflicht, Aufbewahrungsfristen oder die konkreten Bußgeldvorschriften – vertieft werden.

Ein Maklerbüro richtet für jede Transaktion eine standardisierte GwG-Akte ein: Vor Beurkundung werden Käufer und Verkäufer anhand ihrer Ausweisdokumente identifiziert, bei Beteiligung einer Gesellschaft wird der wirtschaftlich Berechtigte ermittelt, alle Angaben werden dokumentiert. Fällt eine ungewöhnliche Barzahlung auf, prüft der benannte Geldwäschebeauftragte den Sachverhalt und meldet ihn im Zweifel an die FIU.